(С изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

В соответствии с пунктом 2 Постановления Президиума Совета Министров Донецкой Народной Республики от 6 мая 2015 г. № 8-3 «Об упорядочении деятельности в сфере предоставления банковских и финансовых услуг в Донецкой Народной Республике», подпунктами 3, 4 пункта 10 раздела III, подпунктом 2 пункта 13 раздела IV, подпунктом 11 пункта 24 раздела VI Положения о Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики, утвержденного постановлением Совета Министров Донецкой Народной Республики от 6 мая 2015 г. № 8-2, с целью упорядочения деятельности по обмену валют как отделениями Центрального Республиканского Банка, так и финансовыми учреждениями, Правление Центрального Республиканского Банка

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Инструкцию об организации и осуществлении валютно-обменных операций в Донецкой Народной Республике (далее —
Инструкция), которая прилагается.

2. Инструкция вступает в силу с момента официального опубликования данного Постановления, за исключением пункта 2 главы 2 Инструкции, который вступает в силу с 1 сентября 2015 года.

3. До введения финансовым учреждением в эксплуатацию учетной и регистрирующей системы (программного обеспечения), соответствующей требованиям, установленным Центральным Республиканским Банком Донецкой Народной Республики, финансовые учреждения обеспечивают ведение и распечатывание на бумажном носителе реестра валютно-обменных операций, формирование и распечатывание на бумажном носителе документа, подтверждающего проведение валютно-обменной операции, заполнение и распечатывание на бумажном носителе кассовых ордеров в компьютерной программе Microsoft Excel, а хранение и передачу реестра валютно-обменных операций в Центральный Республиканский Банк Донецкой Народной Республики в файлах формата XLSX.

4. Признать утратившими силу:

Положение о порядке деятельности обменных пунктов на территории Донецкой Народной Республики, утвержденное совместным приказом Министерства финансов и Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 28 ноября 2014 г. № 4;

Совместный приказ Министерства финансов и Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 28 ноября 2014 г. №4 (с изменениями);

Приказ Министерства финансов от 19 марта 2015 г. № 34 «О деятельности по осуществлению валютно-обменных операций на территории Донецкой Народной Республики».

5. Юридические лица, осуществляющие валютно-обменные операции на основании приказа Министерства финансов от 19 марта 2015 г. № 34 «О деятельности по осуществлению валютно-обменных операций на территории Донецкой Народной Республики», могут осуществлять деятельность по обмену валют до момента получения статуса финансового учреждения в порядке, установленном действующим законодательством, и при условии обязательного соблюдения Инструкции, утвержденной настоящим Постановлением.

6. Обеспечить размещение данного постановления на официальном сайте Министерства финансов и Центрального Республиканского Банка:

1) для ознакомления – не позднее 1 июня 2015 года;

2) для официального опубликования — после государственной регистрации в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики.

7. Контроль за выполнением данного постановления возложить на заместителя Председателя Дмитренко Ю.А.

8. Это Постановление вступает в силу через неделю после его официального опубликования, кроме пункта 6, который вступает в силу с момента подписания данного Постановления.

Приложение:

Инструкция об организации и осуществлении валютно-обменных операций в Донецкой Народной Республике (с Приложениями 1, 2, 3).

Инструкция

об организации и осуществлении валютно-обменных операций в Донецкой Народной Республике

1. Общие положения

1. Инструкция об организации и осуществлении валютно-обменных операций (далее – Инструкция) устанавливает порядок организации и осуществления валютно-обменных операций на территории Донецкой Народной Республики Центральным Республиканским Банком Донецкой Народной Республики и его отделениями (далее – банк), а также финансовыми учреждениями и их обособленными подразделениями (далее – финансовое учреждение).

Далее при совместном упоминании обозначаются — банк (финансовое учреждение).

2. В данной инструкции термины и сокращения используются в следующих значениях:

наличная валюта — иностранные денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством на территории соответствующего иностранного государства;

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

клиенты — физические лица, которые осуществляют валютно-обменные операции;

операция сторно — операция по возврату клиенту соответствующей суммы средств в валюте в случае отказа клиента от осуществления операции;

учетная валюта — валюта, определенная Постановлением Совета Министров Донецкой Народной Республики № 4-11 от 18.03.2015г., «О порядке использования валют на территории Донецкой Народной Республики» (с изменениями);

(в редакции Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

финансовое учреждение – юридическое лицо, которое предоставляет финансовую услугу по обмену валют и информация о котором внесена в Государственный реестр финансовых учреждений Донецкой Народной Республики в установленном порядке.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

Другие термины употребляются в значениях, определенных законодательством Донецкой Народной Республики.

3. Валютно-обменные операции на территории Донецкой Народной Республики могут осуществляться банком и финансовыми учреждениями, получившими право предоставлять финансовые услуги по обмену валют.

(п. 3 добавлен на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

4. К валютно-обменным операциям относятся следующие операции:

покупка у физических лиц наличной валюты за наличную учетную валюту;

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

продажа физическим лицам наличной валюты за наличную учетную валюту.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

5. Не относятся к валютно-обменным операциям выдача сдачи физическому лицу в валюте отличной от той, в которой была произведена оплата товара (работ, услуг), приобретенных в объекте розничной торговли, если выдача сдачи была произведена в одной из валют, которая является законным средством платежа на территории Донецкой Народной Республики.

2. Порядок организации работы банка (финансового учреждения) 

связанной с проведением валютно-обменных операций

1. Во время осуществления валютно-обменных операций банк (финансовое учреждение) должен обеспечить:

документальное оформление проведенных валютно-обменных операций;

своевременное отображение валютно-обменных операций в бухгалтерском учете;

надлежащий внутренний контроль за валютно-обменными операциями;

создание безопасных условий для работы с наличными денежными средствами и для их хранения.

2. Финансовое учреждение обязано обеспечить наличие программного комплекса, функциональные возможности которого обеспечивают:

ведение электронного Реестра валютно-обменных операций в порядке, предусмотренном главой 4 настоящей Инструкции;

копирование электронного Реестра валютно-обменных операций в формате, определенном Центральным Республиканским Банком Донецкой Народной Республики на USB-флеш-накопители;

передачу электронного Реестра валютно-обменных операций электронными средствами связи в Центральный Республиканский Банк Донецкой Народной Республики в сроки и формате им установленные;

распечатывание на бумажном носителе Реестра валютно-обменных операций;

формирование и распечатывание на бумажном носителе документа, подтверждающего проведение валютно-обменной операции;

заполнение и распечатывание на бумажном носителе расходного и приходного кассовых ордеров при подкреплении финансовым учреждением своих обособленных подразделений наличной валютой и инкассировании денежных средств из обособленных подразделений, с автоматическим внесением в часть 2 Реестра валютно-обменных операций времени создания таких документов;

хранение в течение установленного срока электронного Реестра валютно-обменных операций, расходного и приходного кассовых ордеров в электронной форме.

3. Банк (финансовое учреждение) обязан проверять признаки платежеспособности и подлинности банкнот валюты с использованием оборудования для работы с наличными (счетчиков, детекторов, оптических приборов и тому подобное), которое обеспечивает контроль ультрафиолетовой, инфракрасной, магнитной защиты, а также визуальный контроль на просвет, при изменении угла зрения, контроль на ощупь и с увеличением не менее чем в 10 раз.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

4. Рабочее место кассового работника, осуществляющего валютно-обменные операции, должно быть обустроено таким образом, чтобы клиент мог наблюдать за пересчетом наличных денежных средств.

5. Финансовое учреждение обязано иметь приказ, а обособленное подразделение финансового учреждения — копию выписки из приказа финансового учреждения об открытии обособленного подразделения, с указанием инициалов, фамилий кассовых работников, допущенных к осуществлению валютно-обменных операций, а также копию приказа (распоряжения) финансового учреждения об установлении курсов валют, заверенные подписью руководителя и оттиском печати финансового учреждения.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

6. Кассовый работник финансового учреждения, его обособленного подразделения на рабочем месте должен иметь документ, удостоверяющий его личность (служебное удостоверение).

7. Финансовое учреждение, с целью организации бесперебойной работы обособленных подразделений, вправе установить для них размер аванса наличной валюты и учетной валюты и до начала рабочего дня, включая выходные и праздничные дни, обеспечить их денежными средствами в соответствии с установленными объемами.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

8. Финансовое учреждение обязано установить максимальную сумму остатков валюты и учетной валюты в помещении финансового учреждения и своих обособленных подразделениях в нерабочее время в объеме, который должен обеспечить их работу в течение рабочего дня. Остатки валютных ценностей могут превышать установленную максимальную сумму в выходные и праздничные дни.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

9. Остатки валютных ценностей, превышающих установленную максимальную сумму в рабочий день, должны быть инкассированы в этот день, а в выходные и праздничные дни – не позднее следующего рабочего дня финансового учреждения.

10. Если обособленное подразделение финансового учреждения работает круглосуточно, то окончанием рабочего дня считается начало операционного (рабочего) дня финансового учреждения.

11. Банк (финансовое учреждение) обязан отражать в бухгалтерском учете валютно-обменные операции, совершаемые в выходные, праздничные дни или после окончания операционного дня (времени) банка (финансового учреждения), не позднее следующего рабочего дня.

12. В помещениях банка (финансового учреждения), включая помещения отделений банка и обособленных подразделений финансового учреждения, в которых осуществляются валютно-обменные операции, в доступном для обозрения месте, на стенде или в ином оформленном виде, в том числе на электронных носителях информации (далее — стенд), должны размещаться следующие документы и информация:

1) полное (сокращенное) наименование банка (финансового учреждения) или наименование отделения банка (обособленного подразделения финансового учреждения), адрес их местонахождения и номера телефонной или иной связи;

2) курсы валют к учетной валюте, установленные в соответствии с требованиями главы 3 настоящей Инструкции (далее — курсы валют) (приводятся наибольшим из шрифтов, используемых при указании иной информации, размещаемой на стенде в соответствии с требованиями настоящего пункта);

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

3) уведомление об обязательности осуществления кассиром операций сторно в случае обращения клиента с отказом от валютно-обменной операции не позднее 15 минут после проведения такой операции;

4) информация о работе с монетой иностранных государств (группы иностранных государств), если банк (финансовое учреждение) с ними работает;

5) копия свидетельства о регистрации финансового учреждения (обособленного подразделения финансового учреждения);

6) оригинал валютного патента, выданного Министерством доходов и сборов Донецкой Народной Республики.

13. Банк (финансовое учреждение) не вправе при осуществлении валютно-обменных операций устанавливать:

ограничения по номиналу и годам выпуска находящихся в обращении денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств);

ограничения по суммам покупаемой и продаваемой наличной валюты, за исключением ограничений по монетам иностранных государств (группы иностранных государств);

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

разные курсы валют для разных номиналов денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств).

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

14. Банк (финансовое учреждение) самостоятельно принимает решение о необходимости работы с монетой иностранных государств (группы иностранных государств) при осуществлении валютно-обменных операций.

15. В случае, если банком (финансовым учреждением) принято решение об отсутствии необходимости работы с монетой иностранных государств (группы иностранных государств), выплата клиентам при осуществлении валютно-обменных операций суммы менее номинала минимального денежного знака иностранного государства (группы иностранных государств) в виде банкноты осуществляется в учетной валюте по курсу, установленному банком (финансовым учреждением) в соответствии с главой 3 настоящей Инструкции.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

3. Установление курсов валют

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

1. Валютно-обменные операции осуществляются с использованием курсов валют, которые устанавливаются и изменяются приказом банка (финансового учреждения) (далее — приказ) или распоряжением должностного лица банка (финансового учреждения), которому руководителем банка (финансового учреждения) (его заместителем) предоставлено право устанавливать и изменять курсы валют (далее — распоряжение).

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

2. Банк (финансовое учреждение) осуществляет операции по покупке и продаже валют только по курсам, установленным в приказе (распоряжении) об установлении (изменении) курсов покупки и продажи валют, который действует во время проведения этих операций.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

3. В приказе (распоряжении) финансового учреждения указываются адрес местонахождения финансового учреждения (обособленных подразделений финансового учреждения), в которых осуществляются валютно-обменные операции, установленные для них курсы валют, а также дата и время (в часах и минутах) начала действия установленных курсов валют. Приказ (распоряжение) об установлении курсов покупки и продажи валют должен быть скреплен печатью финансового учреждения.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

4. В приказе (распоряжении) банка указываются установленные курсы валют, а также дата и время (в часах и минутах) начала действия установленных курсов валют. Приказ (распоряжение) об установлении курсов покупки и продажи валют должен быть скреплен печатью банка.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

5. В приказе (распоряжении) допускается указывать разные курсы валют для разных сумм покупаемой или продаваемой валюты.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

6. В отделениях банка (обособленных подразделениях финансового учреждения), которые расположены по разным адресам, в один и тот же рабочий день, могут быть установлены разные значения курсов покупки и продажи валют.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

7. В одном отделении банка (обособленном подразделении финансового учреждения), в котором работают одновременно несколько кассиров, не может устанавливаться несколько разных значений курсов покупки и продажи валют.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

8. Банк (финансовое учреждение) в течение рабочего дня может изменять значения курсов покупки и продажи валют с обязательным оформлением каждого измененного значения курсов покупки и продажи соответствующим приказом (распоряжением), оформленном в соответствии с требованиями пункта 4 данной главы, в котором обязательно указывается время изменения курсов.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

9. Приказ (распоряжение) либо информация, содержащаяся в приказе (распоряжении), доводится до кассового работника, осуществляющего валютно-обменные операции, и хранится кассовым работником в порядке, установленном банком (финансовым учреждением). Приказ (распоряжение) либо содержащаяся в нем информация в случае их доведения до кассового работника на бумажном носителе направляется в документы дня в день начала действия следующего приказа (распоряжения).

10. Банк (финансовое учреждение) доводит приказ (распоряжение) либо информацию до кассового работника до начала рабочего дня, на который установлены такие курсы валют.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

4. Порядок осуществления валютно-обменных операций

1. При осуществлении валютно-обменных операций передача клиентом кассовому работнику наличной валюты рассматривается как согласие клиента с условиями осуществления валютно-обменных операций, доведенными до него в порядке, установленном пунктом 12 главы 2 настоящей Инструкции.

2. Банку (финансовому учреждению) запрещается отказывать в осуществлении валютно-обменных операций и операции сторно при наличии соответствующих средств.

3. Банк (финансовое учреждение), отделение банка (обособленное подразделение финансового учреждения) обязаны вести единый Реестр валютно-обменных операций по всем видам операций, осуществляемым в течение рабочего дня.

4. Во время осуществления валютно-обменных операций кассовый работник заполняет электронный Реестр валютно-обменных операций по форме, приведенной в приложении 1 к настоящей Инструкции, и в соответствии с Порядком, указанным в приложении 2 к настоящей Инструкции.

5. В конце рабочего дня по завершении осуществления кассовым работником валютно-обменных операций, а также при смене календарной даты, кассовый работник подсчитывает и указывает в Реестре валютно-обменных операций итоговые данные по суммам принятой и выданной наличной валюты в разрезе видов операций, наименований валют, закрывает текущий Реестр валютно-обменных операций, затем, в случае продолжения осуществления валютно-обменных операций, открывает новый Реестр валютно-обменных операций.

6. В случае если финансовым учреждением (обособленным подразделением финансового учреждения) в течение рабочего дня не осуществлялись валютно-обменные операции, подлежащие включению в Реестр валютно-обменных операций, кассовый работник должен распечатать Реестр валютно-обменных операций с нулевыми значениями, подписать его и направить в кассовые документы дня.

7. Реестр валютно-обменных операций должен храниться на бумажном носителе и в электронном виде.

8. Реестр валютно-обменных операций, распечатанный на бумажном носителе, должен быть направлен в кассовые документы дня.

9. Реестр валютно-обменных операций в электронном виде и на бумажном носителе должен храниться не менее пяти лет.

10. Окончанием осуществления валютно-обменных операций считается передача кассовым работником клиенту наличной валюты или наличной учетной валюты, документов, на основании которых проведена его идентификация, и документа, выдаваемого клиенту при осуществлении валютно-обменной операции.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

11. Кассовый работник по окончании осуществления валютно-обменной операции обязан выдать клиенту документ, подтверждающий проведение такой операции (далее — подтверждающий документ).

12. Подтверждающий документ должен быть сформирован на основании записи электронного Реестра валютно-обменных операций, отдельно по каждой валютно-обменной операции и по форме, установленной банком (финансовым учреждением), с обязательным отражением в подтверждающем документе сведений, перечень которых указан в приложении 3 к настоящей Инструкции, распечатан на бумажном носителе и подписан кассовым работником.

Исправления в распечатанном подтверждающем документе не допускаются.

13. Подтверждающий документ должен быть распечатан объемом не более одной страницы.

14. Для осуществления валютно-обменных операций на сумму, которая равняется или превышает в эквиваленте 300 000 российских рублей, банк (финансовое учреждение) обязан осуществить идентификацию клиента согласно законодательству Донецкой Народной Республики.

(с изменениями, внесенными на основании Постановления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 23.09.2015 № 85)

15. После проведения идентификации клиента кассовый работник вносит в Реестр валютно-обменных операций фамилию, имя и отчество (при наличии) лица, совершившего операцию, и информацию о документе, на основании которого была произведена его идентификация.

16. Кассовый работник осуществляет копирование страниц (страницы) соответствующего документа, на основании которого была произведена идентификация клиента, и направляет их (ее) в документы дня. Указанные копии страниц (страницы) документа заверяются оттиском штампа банка (финансового учреждения).

17. Копии документов, на основании которого была произведена идентификация лица, совершившего валютно-обменную операцию,
направляются в документы дня.

18. В случае обращения клиента с отказом от валютно-обменной операции не позднее 15 минут после проведения такой операции, он обязан передать кассовому работнику полученную в результате проведения валютно-обменной операции сумму валюты и соответствующий подтверждающий документ.

19. В Реестре валютно-обменных операций кассовый работник должен зафиксировать время выполнения операции сторно, а также совершить ее путем возврата клиенту соответствующей суммы средств в валюте. На подтверждающем документе кассовый работник должен сделать отметку «сторно» и направить его в документы дня.

20. Банк (финансовое учреждение) обязан вести учет валютно-обменных операций путем оформления документов, предусмотренных пунктами 3, 7, 12 главы 4 настоящей Инструкции.