В соответствии с пунктами 39, 52 части 1 статьи 4, частью 1 статьи 8, пунктами 19, 22 части 2 статьи 21 Закона Донецкой Народной Республики «О Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики», с целью усовершенствования форм отчетности для некредитных финансовых организаций, осуществляющих деятельность в Донецкой Народной Республике, порядков их составления и определения последовательности организации и осуществления деятельности по предоставлению (подачи) отчетности некредитными финансовыми организациями, Правление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Изменения к Постановлению Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423 «Об утверждении форм отчетности, порядков их составления и Порядка предоставления (подачи) отчетности некредитными финансовыми организациями», зарегистрированному в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 26 ноября 2020 г., регистрационный номер № 4155, которые прилагаются.

2. Контроль выполнения настоящего Постановления возложить на первого заместителя Председателя Дмитренко Ю.А.

3. Настоящее Постановление вступает в силу с 01 октября 2021 года.

Изменения к Постановлению Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423

1. Пункт 23 изложить в новой редакции:

«23. Утвердить Форму 0404 «Отчет о страховых премиях и состоянии страховых резервов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)» (прилагается).».

2. Пункт 24 изложить в новой редакции:

«24. Утвердить Порядок составления формы 0404 «Отчет о страховых премиях и состоянии страховых резервов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)» (прилагается).».

3. Дополнить новым пунктом 28¹ следующего содержания:

«28¹. Утвердить Форму 0407 «Отчет о доходах и расходах некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)» (прилагается).».

4. Дополнить новым пунктом 28² следующего содержания:

«28². Утвердить Порядок составления формы 0407 «Отчет о доходах и расходах некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)» (прилагается).».

5. В Форме 0103 «Отчет по отдельным вопросам в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма некредитных финансовых организаций, осуществляющих деятельность по обмену валют», утвержденной Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 26 ноября 2020 г., регистрационный номер № 4155:

а) в графе 2 строки 1.1 раздела I слово «менее» заменить словами «, не превышающие»;

б) в графе 2 строки 1.2 раздела I слова «от 15 000,00» заменить словами «от 15 000,01».

6. В Порядке составления формы 0201 «Отчет о деятельности некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность ломбардов», утвержденном Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 26 ноября 2020 г., регистрационный номер № 4155:

а) пункт 26 после абзаца третьего дополнить абзацами четвертым – шестым следующего содержания:

«При заполнении строк раздела IV должны выполняться следующие условия:

значение показателя, указанного в графе 47 должно равняться значению показателя, указанного в графе 50 такого отчета за предыдущий отчетный период;

значение показателя, указанного в графе 50 является суммой значений показателей, указанных в графе 47 и графе 48, за вычетом значения показателя, указанного в графе 49.»;

б) пункт 29 после абзаца первого дополнить абзацем вторым следующего содержания:

«В строке 1.5.1 указываются сведения обо всех денежных средствах ломбарда, размещенных на банковских счетах в Центральном Республиканском Банке (в том числе денежные средства, являющиеся гарантийной суммой) и в других кредитных организациях.»;

в) дополнить новым пунктом 34¹ следующего содержания:

«34¹. При заполнении графы 3 раздела V должны выполняться следующие условия:

значение показателя по строке 1 равно сумме значений показателей по строкам 2 и 3;

значение показателя по строке 1 является суммой значений показателей по строкам 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6;

значение показателя по строке 1.1 является суммой значений показателей по строкам 1.1.1 и 1.1.2;

значение показателя по строке 1.1.1 равно значению показателя, указанного в графе 16 пункта 1.1 главы 1 раздела II;

значение показателя по строке 1.1.2 равно значению показателя, указанного в графе 19 пункта 1.2 главы 1 раздела II;

значение показателя по строке 1.5 является суммой значений показателей по строкам 1.5.1 и 1.5.2;

значение показателя по строке 1.5.1 равно значению показателя, указанного в графе 50 раздела IV по строке «Банковские счета»;

значение показателя по строке 1.5.2 равняется значению показателя, указанного в графе 50 раздела IV по строке «Наличные денежные средства»;

значение показателя по строке 2 является суммой значений показателей по строкам 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5;

значение показателя по строке 3 является суммой значений показателей по строкам 3.1 и 3.2.».

7. Форму 0403 «Отчет о показателях деятельности по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)», утвержденную Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 26 ноября 2020 г., регистрационный номер № 4155, изложить в новой редакции (прилагается).

8. Порядок составления формы 0403 «Отчет о показателях деятельности по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)», утвержденный Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 26 ноября 2020 г., регистрационный номер № 4155, изложить в новой редакции (прилагается).

9. Наименование формы 0404 «Отчет о состоянии страховых резервов некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)», утвержденной Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 26 ноября 2020 г., регистрационный номер № 4155, изложить в новой редакции:

«Форма 0404 «Отчет о страховых премиях и состоянии страховых резервов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)».

10. Форму 0404 «Отчет о состоянии страховых резервов некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)», утвержденную Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 26 ноября 2020 г., регистрационный номер № 4155, изложить в новой редакции (прилагается).

11. Наименование Порядка составления формы 0404 «Отчет о состоянии страховых резервов некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)», утвержденного Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 26 ноября 2020 г., регистрационный номер № 4155, изложить в новой редакции:

«Порядок составления формы 0404 «Отчет о страховых премиях и состоянии страховых резервов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)».

12. Порядок составления формы 0404 «Отчет о состоянии страховых резервов некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)», утвержденный Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 26 ноября 2020 г., регистрационный номер № 4155, изложить в новой редакции (прилагается).

13. В Порядке предоставления (подачи) отчетности некредитными финансовыми организациями, утвержденном Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 ноября 2020 г. № 423, зарегистрированным в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 26 ноября 2020 г., регистрационный номер № 4155:

а) абзац пятый подпункта «г» пункта 1.5 раздела I изложить в новой редакции:

«форму 0404 «Отчет о страховых премиях и состоянии страховых резервов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)»;»

б) подпункт «г» пункта 1.5 раздела I после абзаца седьмого дополнить абзацем восьмым следующего содержания:

«форму 0407 «Отчет о доходах и расходах некредитной финансовой организации, осуществляющей деятельность субъектов страхового дела – страховщика (страховой организации)».»;

в) абзац первый пункта 1.16 раздела I после слов «(исправленную отчетность),» дополнить словами «необходимую для осуществления регулирования и надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций,»;

г) абзац шестой пункта 1.16 раздела I после слова «(.xls» дополнить словом «, .xlsm»;

д) раздел I дополнить новым пунктом 1.16¹ следующего содержания:

«1.16¹. Наименование электронного документа, содержащего отчетность (исправленную отчетность), предусмотренную пунктом 1.4 настоящего Порядка, либо сопроводительное письмо к исправленной отчетности содержат следующие элементы:

ННННННННН – регистрационный номер записи некредитной финансовой организации в Государственном реестре кредитных организаций и некредитных финансовых организаций Донецкой Народной Республики – 9 знаков;

символ «_» – нижнее подчеркивание;

КККК – код формы отчетности – 4 знака (для формы № 1 использовать код 0001, для формы № 2 – 0002, для формы № 3 – 0003, для формы № 4 – 0004);

1 – признак электронного документа, содержащего исправленную отчетность. В случае неоднократного предоставления электронного документа, содержащего исправленную отчетность, значение признака остается неизменным;

.xlsx (.xlsm, .xls), .docx (.doc), .pdf, .jpg (.jpeg, .tiff) – расширение электронного документа.

Примеры наименования электронных файлов:

электронный документ, содержащий отчетность – ННННННННН_КККК.pdf;

электронный документ, содержащий исправленную отчетность – ННННННННН_КККК_1.pdf;

электронный документ, содержащий сопроводительное письмо к исправленной отчетности – ННННННННН_КККК.docx.».