(утратил силу с 01.12.2021 — Постановление Центрального Республиканского Банка ДНР от 02.09.2021 № 287)

В соответствии с пунктами 40, 52 части 1 статьи 4, частью 1 статьи 8, пунктом 33 части 2 статьи 21, пунктом 3 статьи 45 Закона Донецкой Народной Республики «О Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики» с целью определения требований к осуществлению инкассации ценностей Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики, кредитных организаций и их клиентов, Правление Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1.  Утвердить Правила организации инкассации ценностей в Донецкой Народной Республике (прилагается).

2.  Признать утратившим силу Постановление Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 30 декабря 2015 г. № 181 «Об утверждении Инструкции о порядке инкассации валютных ценностей Центральным Республиканским Банком Донецкой Народной Республики» (зарегистрировано в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 21 января 2016 г., регистрационный № 906).

3.  Контроль выполнения настоящего Постановления возложить на заместителя Председателя Дрёмова А.Г.

4. Настоящее Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования.

Правила организации инкассации ценностей в Донецкой Народной Республике

Термины и их определения:

банковское учреждение – Центральный Республиканский Банк Донецкой Народной Республики и кредитные организации;

бригада инкассации – работники подразделения инкассации, определенные начальником подразделения инкассации для выполнения заданий по инкассации ценностей;

инкассатор – работник подразделения инкассации, который осуществляет инкассацию ценностей;

инкассация ценностей – сбор, перевозка (перемещение) и доставка ценностей с использованием оперативного автотранспорта, которое осуществляет подразделение инкассации;

клиент – юридическое лицо, кроме кредитной организации, в том числе обособленное подразделение, физическое лицо – предприниматель, которое пользуется услугами подразделения инкассации;

подразделение инкассации – подразделение инкассации и перевозки ценностей Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики, которое выполняет функции по инкассации ценностей банковских учреждений и клиентов на основании договоров, заключенных согласно настоящим Правилам, несет ответственность за своевременное выполнение таких договоров и обеспечение сохранности ценностей;

сумка (мешок) – инкассаторские сумки, мешки, другие средства транспортировки ценностей, которые обеспечивают их сохранность и не дают возможности их несанкционированного открытия.

I. Общие положения

1. Правила организации инкассации ценностей в Донецкой Народной Республике (далее – Правила) разработаны в соответствии с действующим законодательством Донецкой Народной Республики и определяют требования к осуществлению инкассации ценностей Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики, кредитных организаций и их клиентов.

2. К услугам по инкассации, предоставляемым Центральным Республиканским Банком Донецкой Народной Республики (далее – Центральный Республиканский Банк), относятся:

1) сбор и доставка наличных денег клиентов в кассы банковских учреждений, подкрепление клиентов из касс банковских учреждений;

2) осуществление перевозок ценностей между Центральным Республиканским Банком и кредитными организациями, между банковскими учреждениями и их отделениями;

3) перевозка наличных денег от банковских учреждений к банкоматам и в обратном направлении;

4) сбор наличных денег из платежных терминалов самообслуживания и доставка их в кассы банковских учреждений.

3. Подразделение инкассации осуществляет инкассацию ценностей с соблюдением требований настоящих Правил и на основании заключенных договоров на инкассацию ценностей (далее – договор), в которых регулируются вопросы, связанные с организацией перевозки ценностей, порядком приема (сдачи) ценностей инкассаторами, в том числе, касающиеся безопасной работы инкассаторов, обеспечения сохранности ценностей при инкассации и ответственности за утрату ценностей при их перевозке.

II. Документы, используемые при инкассации ценностей

1. Для осуществления инкассации ценностей от Центрального Республиканского Банка в кредитную организацию, от кредитной организации в Центральный Республиканский Банк или другую кредитную организацию используются следующие документы:

1) доверенность на перевозку ценностей (приложение 1);

2) опись ценностей (приложение 2).

2. Для сбора и вывоза ценностей от клиентов используются:

1) доверенность на инкассацию ценностей (приложение 3);

2) препроводительная ведомость к сумке (приложение 4);

3) явочная карточка (приложение 5).

3. Для доставки ценностей клиентам из кассы банковского учреждения используются:

1) расходный кассовый ордер;

2) книга учета ценностей, отправленных клиентам через бригаду инкассации (приложение 6).

4. При осуществлении инкассации ценностей документы, указанные в приложениях 1—6 к настоящим Правилам, изготавливаются типографским способом или с использованием компьютерной техники. Дополнительно могут применяться документы, предусмотренные условиями заключенных договоров.

5. Центральный Республиканский Банк осуществляет перевозку ценностей между собственными отделениями, перевозку наличных денег к банкоматам и в обратном направлении, сбор наличных денег из платежных терминалов самообслуживания с использованием документов, определенных внутренними нормативными документами Центрального Республиканского Банка.

6. Руководитель подразделения инкассации выдает старшему бригады инкассации доверенность на перевозку ценностей, которая должна быть подписана:

1) на лицевой стороне – Председателем Центрального Республиканского Банка или уполномоченным лицом, действующим на основании доверенности, оформленной в соответствии с требованиями законодательства Донецкой Народной Республики, и главным бухгалтером или уполномоченным лицом, действующим на основании доверенности, оформленной в соответствии с требованиями законодательства Донецкой Народной Республики;

2) на оборотной стороне – руководителем подразделения инкассации или его заместителем.

7. Подписи Председателя Центрального Республиканского Банка и главного бухгалтера или уполномоченных лиц, действующих на основании доверенностей, оформленных в соответствии с требованиями законодательства Донецкой Народной Республики, на лицевой стороне доверенности на перевозку ценностей скрепляются печатью Центрального Республиканского Банка. Подпись руководителя подразделения инкассации на оборотной стороне доверенности на перевозку ценностей скрепляется печатью подразделения инкассации.

Если во время оформления доверенности невозможно точно определить сумму, подлежащую перевозке, то в доверенности указывается «согласно описи(ям) ценностей».

8. В подразделении инкассации ведется учет выданных доверенностей на перевозку ценностей. Корешки выданных и использованных доверенностей на перевозку ценностей хранятся в отдельной папке в течение двух лет, после чего передаются в архив.

III. Порядок приема (сдачи) ценностей инкассаторами в банковских учреждениях

1. Во время приема (сдачи) ценностей в банковских учреждениях инкассаторы предъявляют ответственным лицам служебные удостоверения с фотографиями и доверенности на перевозку ценностей.

2. Инкассаторы осуществляют прием (сдачу) банкнот:

1) по номиналу;

2) по количеству пачек и корешков в каждой пачке с проверкой правильности и целостности упаковки пачек;

3) с проверкой правильности сумм, указанных на накладках;

4) при наличии на накладках подписей кассовых работников и их именных штампов, а также штампа с наименованием банковского учреждения.

3. Инкассаторы осуществляют прием (сдачу) монет:

1) упакованными в мешочки;

2) с проверкой наличия на ярлыках, прикрепленных к мешочкам следующих реквизитов: наименования банковского учреждения; номинала монеты, суммы и количества вложения;

3) при наличии на ярлыках подписей кассовых работников, их штампов, даты упаковки.

4. Выявленные инкассаторами пачки банкнот и мешочки с монетами, которые не соответствуют установленным правилам упаковки, приему не подлежат.

5. Инкассаторы после проверки принятых ценностей под контролем ответственных лиц банковского учреждения (далее – ответственные лица) упаковывают их в сумки (мешки).

Инкассатор обязан закрыть сумку на замок, в который вдевает шпагат или прошить горловину мешка и плотно завязать его шпагатом. Концы шпагата завязываются на узел.

6. Ответственное лицо прикрепляет ярлык из ткани на конец шпагата, на котором указывается общая сумма вложения, дата упаковки и порядковый номер сумки (мешка), соответствующий номеру в описи ценностей.

Ответственное лицо обязано подписать ярлык и опломбировать сумку (мешок) своим пломбиратором, номер которого указывается в описи ценностей.

7. По согласованию с кредитной организацией и в соответствии с условиями договора, инкассаторы имеют право осуществлять прием (сдачу) ценностей в заранее опломбированных ответственными лицами сумках (мешках) без их вскрытия.

8. Инкассаторы и ответственные лица во время приема сумок (мешков) с ценностями обязаны проверить:

1) целостность сумок (мешков) и целостность пломб, которыми они опломбированы;

2) отсутствие каких-либо внешних повреждений и других дефектов упаковки (наличие внешних швов, разрывов ткани, шпагата или узлов на шпагате);

3) четкость оттисков пломбираторов и соответствие номера пломбиратора, номерам, указанным в сопроводительном документе (описи ценностей);

4) соответствие сумм указанным на ярлыках, суммам, указанным в описи ценностей;

5) правильность оформления ярлыков к сумкам (мешкам).

9. Инкассаторы после завершения приема ценностей и ответственные лица выдавшие ценности, ставят свои подписи на лицевой стороне трех экземпляров описей ценностей, оформленных банковским учреждением. Подписи ответственных лиц скрепляются печатью банковского учреждения.

Один из экземпляров описи ценностей вместе с доверенностью на перевозку ценностей остается в банковском учреждении, выдавшем ценности. Два экземпляра описи ценностей передаются старшему бригады инкассации, из которых один экземпляр передается банковскому учреждению, которому отправляются ценности.

10. Инкассаторы после окончания сдачи ценностей и ответственные лица, получившие ценности, ставят свои подписи на обратной стороне двух экземпляров описей ценностей. Опись ценностей скрепляется печатью банковского учреждения.

Один из экземпляров описи ценностей остается в банковском учреждении, получившем ценности. Другой экземпляр описи ценностей передается старшему бригады инкассации как документ, подтверждающий выполнение бригадой инкассации поручения на перевозку ценностей и хранится в подразделении инкассации в течение двух лет, после чего передается в архив.

11. Кассовые работники банковского учреждения принимают банкноты (монеты), доставленные инкассаторами в поврежденной упаковке с полистным (по кружкам) пересчетом в присутствии всех инкассаторов бригады инкассации после приема всех ценностей.

12. Кассовые работники банковского учреждения в случае выявления при пересчете недостач или излишков банкнот в пачках, отдельных корешках или монет в мешочках составляют акт о расхождениях, предусмотренный Правилами организации кассовой работы Центральным Республиканским Банком Донецкой Народной Республики, утвержденными Постановлением Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 30 декабря 2015 г. № 184 (зарегистрировано в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 01 февраля 2016 г. № 942) (в редакции Постановления Правления Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики от 16 февраля 2017 г. № 41) (далее – акт о расхождениях), который подписывают работники банковского учреждения и все инкассаторы бригады инкассации (если пересчет производится под наблюдением инкассаторов).

IV.Организация инкассации ценностей клиентов

1.  Порядок сбора ценностей клиентов

1. Для проведения сбора (инкассации) ценностей на каждого клиента ежемесячно составляется явочная карточка, которая заверяется подписью начальника подразделения инкассации и скрепляется печатью подразделения инкассации.

2. Каждому клиенту подразделением инкассации выдаются инкассаторские сумки с проставленными на них порядковыми номерами. Номера таких сумок указываются в явочной карточке.

3. Клиент предоставляет в подразделение инкассации два образца четких оттисков пломбираторов. На оттисках должны быть указаны средства индивидуализации клиентов (индивидуальное обозначение клиента, служащее для различения оттисков пломбираторов, или его фирменный знак). Начальник подразделения инкассации проверяет образцы и заверяет их путем наложения своей пломбы на шпагат ниже оттиска пломбиратора клиента.

Один экземпляр заверенных образцов передается клиенту. Этот образец предоставляется инкассатору во время получения у клиента сумки (мешка) с ценностями. Другой экземпляр – передается в кассу для осуществления контроля во время приема сумок с ценностями от инкассаторов.

4. Время прибытия инкассаторов согласовывается с клиентами при заключении договоров.

5. До приезда бригады инкассации уполномоченный сотрудник клиента должен надлежащим образом сформировать сумку (мешок), заполнить препроводительную ведомость к сумке и вложить ведомость к сумке внутрь сумки (мешка).

Внесение исправлений в препроводительную ведомость к сумке не допускается.

6. Перед приемом сумки (мешка) с ценностями инкассатор предъявляет уполномоченному сотруднику клиента служебное удостоверение с фотографией, доверенность на инкассацию ценностей и явочную карточку.

7. Уполномоченный сотрудник клиента проверяет соответствие номера удостоверения, фамилии, имени и отчества инкассатора, данным указанным в служебном удостоверении и доверенности на инкассацию ценностей, а также проверяет наличие на явочной карточке подписи начальника подразделения инкассации и оттиска печати подразделения инкассации.

8. После проверки документов, уполномоченный сотрудник клиента предоставляет заверенные образцы оттисков пломбираторов, накладную к сумке, квитанцию к сумке и сумку (мешок) с ценностями.

9. Во время передачи инкассатору сумки (мешка) с ценностями, уполномоченный сотрудник клиента делает в явочной карточке все предусмотренные записи (делать записи в явочной карточке инкассатору запрещено), в том числе:

1) дату и время сдачи сумки (мешка);

2) номер сумки (мешка) с ценностями;

3) сумму ценностей, вложенных в сумку (мешок), цифрами;

4) номер принятой от инкассатора порожней сумки (мешка).

10. Произведенные записи уполномоченный сотрудник клиента заверяет личной подписью.

В случае внесения неправильной записи в явочную карточку, указанная запись зачеркивается и заверяется подписью уполномоченного сотрудника клиента, в следующей строке или на полях явочной карточки проставляется новая запись.

После заполнения явочной карточки уполномоченный сотрудник клиента возвращает ее инкассатору.

11. Если инкассатору сдают две и более сумки (мешка) с ценностями или получают от него две и более порожние сумки (мешка), то в явочной карточке в графе «Номер сумки с наличными деньгами» и «Номер принятой от инкассатора порожней сумки» вместо номеров указывается количество сумок прописью, а в графе: «Сумма наличных денег, вложенных в сумку» указывается общая сумма, согласно записям, в накладных к сумкам и в квитанциях к сумкам.

12. Принимая сумки (мешки), инкассатор проверяет целостность сумки (мешка) согласно подпунктам 1-2 пункта 8 раздела III настоящих Правил, наличие подписи уполномоченного сотрудника клиента в явочной карточке, в накладной к сумке и в квитанции к сумке, наличие заполненных обязательных реквизитов, а также соответствие:

1) оттиска пломбиратора его заверенному образцу, номера пломбиратора номеру, указанному в квитанции и накладной к сумке;

2) номера сумки (мешка) номеру, указанному в накладной к сумке, в квитанции к сумке и в явочной карточке;

3) суммы ценностей, указанной в явочной карточке, записям в накладной к сумке и в квитанции к сумке;

4) сумм, указанных цифрами и прописью, в накладной к сумке и в квитанции к сумке.

13. При выявлении несоответствия записей в накладной к сумке и в квитанции к сумке, сумка (мешок) с ценностями, накладная к сумке и квитанция к сумке возвращаются уполномоченному сотруднику клиента.

При выявлении нарушения целостности сумки (мешка) или пломбы, прием сумки (мешка) с ценностями инкассатором не производится.

Если сумка (мешок) с ценностями не подготовлена к назначенному времени инкассации, уполномоченный сотрудник клиента в явочной карточке указывает дату и время заезда, делает соответствующую запись, указывает причину отказа и заверяет запись своей подписью.

Повторный заезд бригада инкассации производит в удобное для нее время.

14. При приеме двух и более сумок, инкассатор сверяет количество инкассаторских сумок и общую сумму ценностей, указанную в явочной карточке, с записями в накладной к сумке и в квитанции к сумке на каждую из принимаемых инкассаторских сумок.

15. После проведения сверки, инкассатор указывает на квитанции к сумке номер сумки (мешка), дату, свою фамилию и инициалы, ставит подпись и оттиск печати маршрута, и передает ее вместе с порожними сумками (мешками) уполномоченному сотруднику клиента.

2.  Порядок доставки ценностей клиентам

1. Выдача сумок с ценностями инкассаторам из кассы банковского учреждения осуществляется после предъявления инкассаторами служебных удостоверений с фотографией и доверенности на инкассацию ценностей.

Вместе с опломбированными сумками (мешками) инкассаторам выдаются все экземпляры расходного кассового ордера.

2. Доставленные инкассаторами ценности принимаются уполномоченными сотрудниками клиента.

До передачи доставленной сумки (мешка) уполномоченные сотрудники клиента предъявляют приказ на право приема сумок с ценностями, документы, удостоверяющие личность, и отрывной талон к расходному кассовому ордеру, соответствие номера которого инкассатор сверяет с номером расходного кассового ордера, указанным в книге учета ценностей, отправленных клиентам через бригаду инкассации.

3. Уполномоченный сотрудник клиента в присутствии инкассаторов при приеме ценностей:

1) проверяет целостность сумок и пломб, соответствие номера пломбиратора, которыми опломбирована сумка (мешок), номеру, указанному в книге учета ценностей, отправленных клиентам через бригаду инкассации;

2) раскрывает сумку (мешок), сверяет сумму ценностей с суммой, указанной в расходных кассовых ордерах, полученных от инкассатора, проверяет правильность и целостность упаковки пачек банкнот, количество корешков в каждой пачке, монеты принимаются упакованными в мешочки с проверкой целостности упаковки, наличия на ярлыках, прикрепленных к мешочкам номинала монеты, суммы и количества вложения, оттиска именного штампа (печати) и подписи кассового работника банковского учреждения;

3) приклеивает отрывной талон к экземпляру расходного кассового ордера без отрывного талона и передает его инкассатору, при этом инкассатор сверяет: предъявленный уполномоченным сотрудником клиента документ, удостоверяющий личность, с данными, указанными в расходном кассовом ордере; идентичность номера отрывного талона номеру расходного кассового ордера; соответствие части оттиска штампа операционного работника банковского учреждения на расходном кассовом ордере части оттиска штампа на отрывном талоне;

4) ставит подпись за принятые ценности в книге учета ценностей, отправленных клиентам через бригаду инкассации, и скрепляет ее печатью.

4. Экземпляр расходного кассового ордера с неотрезанным отрывным талоном остается у клиента.

5. Полистный пересчет банкнот и пересчет монет по кружкам всех доставленных ценностей производится уполномоченным сотрудником клиента без присутствия инкассаторов.

Пересчет доставленной инкассаторами сумки (мешка) осуществляется уполномоченным сотрудником клиента в присутствии членов комиссии, назначенной руководителем клиента в день получения ценностей до начала осуществления операций с ними.

В случае выявления при пересчете расхождений, прием ценностей прекращается до прибытия представителя банковского учреждения.

Комиссия клиента обязана предъявить представителю банковского учреждения всю сумму доставленных ценностей. О результатах пересчета составляется акт о расхождениях в двух экземплярах, который заверяется подписями всех членов комиссии клиента и представителя банковского учреждения.

6. При выявлении нарушения целостности сумки (мешка) или пломбы, отсутствии пломбы или несоответствия номера пломбиратора на оттиске пломбы с данными в книге учета ценностей, отправленных клиентам через бригаду инкассации, сумка (мешок) вскрывается в присутствии инкассаторов и производится полистный, поштучный пересчет ценностей.

При выявлении излишков или недостач составляется акт о расхождениях в двух экземплярах, который заверяется подписями всех членов комиссии клиента и инкассаторов.

Один экземпляр акта о расхождениях предоставляется в банковское учреждение, другой – остается у клиента. Акт о расхождениях является основанием для рассмотрения и решения вопросов по возмещению убытков клиенту.

7. Документом, подтверждающим передачу ценностей клиенту, является расходный кассовый ордер с приклеенным отрывным талоном, а также скрепленная печатью запись уполномоченного сотрудника клиента в книге учета ценностей, отправленных клиентам через бригаду инкассации.