Во исполнение абзаца пятого подпункта 2.6.8.1 пункта 2.6 раздела II Временного положения о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Постановлением Совета Министров Донецкой Народной Республики от 04 декабря 2015 г. № 24-3 (в редакции Постановления Президиума Правительства Донецкой Народной Республики от 20 июля 2020 г. № 35-2), руководствуясь подпунктом 11 пункта 14 раздела II, подпунктом 14 пункта 15.2, подпунктом 16.5 пункта 16 раздела III Положения о Министерстве финансов Донецкой Народной Республики, утвержденного Постановлением Совета Министров Донецкой Народной Республики от 22 июля 2015 г. № 13-33,

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить Порядок идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев (далее – Порядок) (прилагается).

2. Установить, что программа идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев подлежит приведению субъектами первичного финансового мониторинга, перечисленными в подпунктах 2.2.7, 2.2.9–2.2.11 пункта 2.2 раздела II Временного положения о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Постановлением Совета Министров Донецкой Народной Республики от 04 декабря 2015 г. № 24-3 (в редакции Постановления Президиума Правительства Донецкой Народной Республики от 20 июля 2020 г. № 35-2), в соответствие с требованиями Порядка в течение 30 календарных дней со дня официального опубликования настоящего Приказа.

3. Признать утратившим силу приказ Министерства финансов Донецкой Народной Республики от 03 июня 2016 г. № 124 «Об утверждении Положения о требованиях к идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», зарегистрированный в Министерстве юстиции Донецкой Народной Республики 16 июня 2016 г., регистрационный № 1358.

4. Отделу финансового мониторинга Департамента бюджетного и финансового мониторинга Министерства финансов Донецкой Народной Республики направить настоящий Приказ на государственную регистрацию в Министерство юстиции Донецкой Народной Республики.

5. Настоящий Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

6. Контроль исполнения настоящего Приказа оставляю за собой.

Порядок идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет последовательность проведения идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, а также устанавливает требования к их идентификации, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций с денежными средствами или иным имуществом (далее – операции (сделки)) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Настоящий Порядок подлежит применению субъектами первичного финансового мониторинга, перечисленными в подпунктах 2.2.7, 2.2.9–2.2.11 пункта 2.2 раздела II Временного положения о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Постановлением Совета Министров Донецкой Народной Республики от 04 декабря 2015 г. № 24-3 (в редакции Постановления Президиума Правительства Донецкой Народной Республики от 20 июля 2020 г. № 35-2) (далее – Временное положение).

Субъекты первичного финансового мониторинга с учетом требований, установленных настоящим Порядком, разрабатывают программу идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, включенную в правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – правила внутреннего контроля), которые разрабатываются субъектами первичного финансового мониторинга на основании абзаца первого пункта 5.1 раздела V Временного положения.

1.2. При проведении идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, обновлении информации о них субъекты первичного финансового мониторинга вправе, на основании пункта 3.16 раздела III Временного положения, требовать представления клиентом, представителем клиента и получать от клиента, представителя клиента предусмотренные Временным положением и принимаемыми на его основе нормативными правовыми актами Донецкой Народной Республики сведения и документы, необходимые для идентификации.

1.3. Субъекты первичного финансового мониторинга вправе принимать в отношении клиента меры, предусмотренные в пункте 5.11 раздела V Временного положения, в случаях непредставления клиентом или его представителем документов, необходимых для идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, а равно для обновления сведений о них.

1.4. Идентификация клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев не проводится в случаях, установленных в пунктах 3.3 и 3.6 раздела III Временного положения.

1.5. В целях подтверждения достоверности сведений, полученных при идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, субъекты первичного финансового мониторинга могут использовать внешние источники информации, доступные на законных основаниях.

II. Требования к идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев

2.1. Субъекты первичного финансового мониторинга обязаны до приема на обслуживание идентифицировать как клиентов (физических лиц, физических лиц – предпринимателей, физических лиц, осуществляющих независимую профессиональную деятельность, или юридических лиц), которым предполагается оказание услуг (выполнение работ, реализация товаров) либо заключение сделок (совершение операций) разового характера (не предполагающих дальнейшего обслуживания[1]), так и клиентов, которых планируется принять на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений.

[1] Например, покупка ювелирных изделий в розничной сети и т. д.

2.2. Субъекты первичного финансового мониторинга при идентификации клиентов – физических лиц, представителей клиентов, выгодоприобретателей – физических лиц и бенефициарных владельцев устанавливают сведения, указанные в приложении 1 к настоящему Порядку.

2.3. Субъекты первичного финансового мониторинга при идентификации клиентов, представителей клиентов и выгодоприобретателей, являющихся юридическими лицами, физическими лицами – предпринимателями, физическими лицами, осуществляющими независимую профессиональную деятельность, устанавливают сведения, указанные в приложении 2 к настоящему Порядку.

2.4. Субъекты первичного финансового мониторинга обязаны до приема на обслуживание идентифицировать лицо, являющееся представителем клиента, в случае его обращения в качестве представителя клиента, и проверить полномочия такого лица.

При обращении к субъекту первичного финансового мониторинга в качестве представителя юридического лица, лица, не являющегося единоличным исполнительным органом, субъект первичного финансового мониторинга идентифицирует также единоличный исполнительный орган данного юридического лица.

2.5. Субъекты первичного финансового мониторинга обязаны до приема на обслуживание идентифицировать выгодоприобретателей, в случае если субъект первичного финансового мониторинга не располагает информацией о наличии выгодоприобретателей до приема на обслуживание клиента, то субъекту первичного финансового мониторинга необходимо принять меры по идентификации выгодоприобретателей до проведения операции (сделки).

2.6. Субъекты первичного финансового мониторинга обязаны принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев. Признание физического лица бенефициарным владельцем должно основываться на имеющихся и (или) получаемых субъектом первичного финансового мониторинга документах и (или) информации.

2.7. Субъекты первичного финансового мониторинга устанавливают и проверяют достоверность сведений о бенефициарном владельце (бенефициарных владельцах), как представленных клиентом (представителем клиента), так и полученных по результатам анализа совокупности имеющихся у субъекта первичного финансового мониторинга документов и (или) информации. Данные сведения фиксируются в соответствии с пунктом 2.21 раздела II настоящего Порядка.

2.8. В случае если по результатам принятых субъектом первичного финансового мониторинга мер бенефициарный владелец юридического лица не выявлен, бенефициарным владельцем может быть признан единоличный исполнительный орган этого юридического лица. Принимаемое решение и сведения о принятых мерах по выявлению бенефициарного владельца фиксируются в соответствии с пунктом 2.21 раздела II настоящего Порядка.

2.9. Субъекты первичного финансового мониторинга в отношении клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца обязаны проверить наличие или отсутствие сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, полученных в соответствии с пунктом 4.6 раздела IV и пунктом 5.27 раздела V Временного положения.

При проведении субъектом первичного финансового мониторинга проверок, указанных в настоящем пункте, используются сведения, актуальные на дату такой проверки.

2.10. Результаты проверки клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца на предмет наличия (отсутствия) сведений, указанных в пункте 2.9 раздела II настоящего Порядка, а также дата проверки фиксируются субъектом первичного финансового мониторинга в анкете клиента.

2.11. Субъекты первичного финансового мониторинга обязаны принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди физических лиц, находящихся на обслуживании и принимаемых на обслуживание, лиц, указанных в подпункте 3.17.1 пункта 3.17 раздела III Временного положения. Указанные меры применяются с учетом пункта 3.18 и 3.19 раздела III Временного положения.

Решение о принадлежности физического лица к лицам, указанным в подпункте 3.17.1 пункта 3.17 раздела III Временного положения, должно основываться на имеющихся и (или) получаемых субъектом первичного финансового мониторинга документах и (или) информации.

2.12. Субъекты первичного финансового мониторинга обязаны принимать меры по выявлению среди своих клиентов, находящихся на обслуживании или принимаемых на обслуживание, лиц, имеющих соответственно регистрацию, место жительства или местонахождение в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо использующих счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).

2.13. Субъекты первичного финансового мониторинга обязаны принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди своих клиентов:

2.13.1. Юридических лиц, прямо или косвенно находящихся в собственности или под контролем юридического или физического лица, в отношении которых подлежат применению меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с пунктом 5.6 раздела V Временного положения;

2.13.2. Физических или юридических лиц, действующих от имени или по указанию юридического или физического лица, в отношении которых подлежат применению меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с пунктом 5.6 раздела V Временного положения;

2.13.3. Физических или юридических лиц, чьи операции (сделки) приостановлены по решению суда в соответствии с абзацем вторым пункта 6.5 раздела VI Временного положения.

2.14. При проведении идентификации клиента субъекты первичного финансового мониторинга оценивают и присваивают клиенту степень (уровень) риска на основании программы оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций (сделок), связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (далее – программа оценки степени (уровня) риска), включенной в правила внутреннего контроля.

Программа оценки степени (уровня) риска разрабатывается с учетом требований к правилам внутреннего контроля, установленных Министерством финансов Донецкой Народной Республики.

Оценка степени (уровня) риска совершения клиентом операций (сделок), связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (далее – степень (уровень) риска клиента), должна иметь не менее трех уровней: низкий, средний, высокий.

2.15. Субъект первичного финансового мониторинга оценивает степень (уровень) риска клиента с учетом рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) на основании перечня факторов, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее – перечень факторов), приведенных в приложении 3 к настоящему Порядку и определенных субъектом первичного финансового мониторинга в программе оценки степени (уровня) риска.

Степень (уровень) риска считается повышенной в случае наличия хотя бы одного из факторов, влияющих на оценку степени (уровня) риска клиента, включенных в перечень факторов.

Перечень факторов, влияющих на оценку степени (уровня) риска клиента, не является исчерпывающим и может дополняться субъектом первичного финансового мониторинга, исходя из складывающейся практики взаимодействия с клиентом, анализа его операций (сделок), а также специфики осуществляемой им деятельности.

2.16. Субъекты первичного финансового мониторинга обязаны обновлять сведения, полученные в результате идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в срок, установленный в пункте 3.4 раздела III Временного положения, за исключением случаев, определенных в пункте 2.17 раздела II настоящего Порядка.

Обновление полученных в результате идентификации сведений осуществляется в отношении всех клиентов, находящихся на обслуживании на момент наступления у субъекта первичного финансового мониторинга обязанности по обновлению таких сведений.

2.17. Обновление сведений, полученных в результате идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, может не проводиться при одновременном наличии следующих условий:

субъект первичного финансового мониторинга принял обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по обновлению сведений, в результате которых обновление сведений не было завершено;

со дня принятия мер по обновлению сведений не проводились операции (сделки) клиентом или в отношении клиента.

При обращении клиента к субъекту первичного финансового мониторинга для проведения операции (сделки) обновление сведений о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце должно быть завершено до ее проведения.

2.18. В целях идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, а также при обновлении информации о них субъекту первичного финансового мониторинга клиентом (представителем клиента) представляются оригиналы документов или надлежащим образом заверенные копии документов (за исключением документов, удостоверяющих личность физических лиц).

Применительно к настоящему Порядку под надлежащим образом заверенной копией документа понимается засвидетельствованная в нотариальном порядке его копия либо копия, заверенная организацией, которая выдала данный документ.

2.19. Документы и сведения, на основании которых осуществляется идентификация клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца либо обновляются сведения о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце, должны быть действительными на дату их представления (получения).

Документы, составленные полностью или в какой-либо их части на иностранном языке (за исключением документов, удостоверяющих личности физических лиц, выданных компетентными органами иностранных государств, составленных на нескольких языках, включая русский/украинский язык, а также документов, подтверждающих регистрацию как налогоплательщика физического лица, составленных на украинском языке), представляются субъектам первичного финансового мониторинга с приложением перевода на русский язык, верность которого засвидетельствована в соответствии с Законом Донецкой Народной Республики «О нотариате».

Требования, указанные в абзаце втором настоящего пункта, не распространяются на документы, оформленные и (или) содержащие сведения на украинском языке, которые не подлежат переводу в соответствии со статьей 18 Закона Донецкой Народной Республики «О внесении изменений в некоторые законы Донецкой Народной Республики о порядке применения документов, оформленных и (или) содержащих сведения на украинском языке».

Если к идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца либо обновлению информации о них имеет отношение только часть документа, может быть предоставлена заверенная выписка из него.

В случае предоставления клиентом или представителем клиента копий документов, заверенных надлежащим образом, субъекты первичного финансового мониторинга вправе потребовать представления оригиналов документов для ознакомления.

2.20. Отдельные сведения, подтверждение которых не связано с необходимостью изучения субъектами первичного финансового мониторинга правоустанавливающих документов, финансовых (бухгалтерских) документов либо документов, удостоверяющих личность физического лица (например, номер телефона, адрес электронной почты, иная контактная информация), могут представляться без их документального подтверждения, в том числе со слов (устно).

2.21. Сведения, полученные субъектами первичного финансового мониторинга в результате идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, фиксируются в анкете клиента в соответствии с перечнем сведений, приведенных в приложении 4 к настоящему Порядку.

По решению субъектов первичного финансового мониторинга в анкету также могут быть включены иные сведения, необходимые для реализации настоящего Порядка.

Анкета клиента может заполняться (формироваться) на бумажном носителе или в электронном виде.

Анкета клиента, сформированная в электронном виде, при переносе на бумажный носитель заверяется подписью уполномоченного сотрудника субъекта первичного финансового мониторинга.

Сведения, содержащиеся в анкете клиента, сформированной в электронном виде, при переносе их на бумажный носитель по своему содержанию должны соответствовать их электронному аналогу.

2.22. Документы, составляемые и получаемые субъектами первичного финансового мониторинга при идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев либо обновлении сведений о них, а также анкета клиента формируются в дело (досье) клиента.

При обновлении информации о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце заполняется (формируется) новая анкета, которая приобщается к делу (досье) клиента.

2.23. Дело (досье) клиента и документы, относящиеся к деятельности клиента (в том числе документы переписки и иные документы по усмотрению субъектов первичного финансового мониторинга), которые приобщены к делу (досье) клиента, подлежат хранению в соответствии с программой хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включенной в правила внутреннего контроля и разработанной субъектом первичного финансового мониторинга в соответствии с требованиями к правилам внутреннего контроля, установленными Министерством финансов Донецкой Народной Республики.

Срок хранения дела (досье) клиента не может быть менее пяти лет со дня прекращения отношений с клиентом.

III. Заключительные положения

3.1. Со дня вступления в силу настоящего Порядка объем сведений и документов, собираемых в целях идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, должен соответствовать требованиям настоящего Порядка.

3.2. Анкеты клиентов, принятых на обслуживание до дня вступления в силу настоящего Порядка, должны быть приведены в соответствие с требованиями настоящего Порядка при очередном обновлении сведений о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах.